中石化工程項目管理業務內部控制矩陣國際知名風險管理公司力作 中石化巨資打造內控模式
課程背景：
2010年4月26日，財政部牽頭五部委發布了《企業內部控制配套指引》，該配套指引連同2008年5月發布的《企業內部控制基本規范》，共同構建了中國企業內部控制規范體系。該體系自2011年1月1日起首先在境內外同時上市的公司施行，自2012年1月1日起擴大到在上海證券交易所、深圳證券交易所主板上市的公司施行；在此基礎上，擇機在中小板和創業板上市公司施行。同時，鼓勵非上市大中型企業提前執行。政府監管部門將對相關企業執行內部控制規范體系的情況進行監督檢查。這是提升上市公司和非上市大中型企業經營管理水平的重要舉措，也是我國應對國際金融危機的重要制度安排。
然而我國企業的內部控制工作還處于初級階段，雖然近幾年來隨著金融帶來風險的暴露，企業管理者的內控意識和風險管理意識明顯增強，但大多數企業感覺內控工作還是無從下手，不知道從哪里抓起，更不知道如何抓。如此，借鑒同行業一些操作經驗就顯得特別重要，尤其是適合我國國情的國內企業的管控經驗的傳播和吸收，對加快我國企業內控體系建設的步伐有著積極的標桿作用。
中國石化是我國較大較有影響力的企業，也是我國最早開展企業內部控制的企業，其花巨資引入國際風險管理的知名管理咨詢公司，精心打造了這套企業內控體系，尤其是經過幾年的試運行，該體系已經十分完善和成熟，管理模式已經固化下來。這些經驗性的作法對我國企業來說，尤其是多元化經營的集團企業來說，將是十分必要和必須的。借鑒這些經驗對有些急需快速建立內控體系的企業來說，必將產生事半功倍的效果。
培訓目標：
了解國內知名企業內控制的理念和做法，吸收企業內部控制和風險管理的先進經驗，事半功倍的建設自己企業的內部控制體系，滿足上市公司的政策需要，增強非上市公司的可持續發展能力，為企業、的運營保駕護航。
培訓對象：集團總部高管及機關風險管理部、人力資源部、市場部、審計部、法務部、財務等部門負責人、集團各分支機構主要負責人。
培訓課時：2天
培訓大綱：
內控矩陣
一、業務風險
經營風險:組織不當，影響工程項目實施；人員能力不符合要求，影響管理效果
二、控制點
1、重點工程審批流程控制
1）工程部提出項目管理體制和建設模式，報分管副總裁批準
2）成立聯合項目管理機構的，由工程部牽頭與相關部門和分（子）公司聯合組成
3）IPMT下設項目管理部具體負責工程項目的建設與管理
4）項目經理由工程部提名報分管副總裁批準后聘任，其中新建特大項目和特殊項目作為總5）部直管項目，項目經理在中石化系統中選聘。
2、其他限上工程項目，由工程部委托分（子）公司組建項目管理部。分（子）公司提名項目經理人選，報工程部審定。
3、限下工程項目，分（子）公司可根據工作需要自行決定是否組建專門的項目管理部。組建專門項目管理部并任命項目經理的，報工程部備案。
三、適用單位：工程部、分(子)公司或項目管理部
四、不相容崗位
五、控制點分值：6分
六、控制點相關資料：批準項目管理體制和建設模式、項目管理機構和項目經理聘任有關文件；執業資格證書
七、相關制度索引：1.18.5 ；1.18.6；1.13.3
八、會計報表認定
九、會計報表項目
項目階段――工程招標
內控矩陣
一、業務風險：
1、經營風險、合規風險：未按規定開展項目招標，違反國家法律法規，造成損失；未按規定簽訂合同，違反法律法規，造成損失。
2、財務風險：交易不真實，影響財務報告。
二、控制點
1、審批控制：依照中國石化有關規定必須招標的，分（子）公司或總部直管的項目管理部組織工程建設項目(EPC總承包、勘察、設計、監理、采購、施工)招標活動，招標方案、招標申請、招標文件、評標委員會成員名單和招標結果報建設工程招標投標辦公室審批。
2、合同控制：分(子)公司按照法律事務部發布的示范文本，訂立工程建設合同，經法律事務部門審核，按規定權限對外簽署。
三、適用單位：分（子）公司
四、不相容崗位：經辦/審批
五、控制點分值：9分
六、控制點相關資料：招標方案、招標申請、招標文件和招標結果、批準文件、合同
七、相關制度索引：1.3.2
八、會計報表認定
九、會計報表項目：在建工程
項目階段――開工準備
內控矩陣
一、業務風險
1、經營風險：未簽訂項目法人責任書，造成責任不落實；項目總體統籌控制計劃未按規定編報，影響項目實施，或導致管理信息失真。
2、合規風險：違反法律法規，影響工程項目實施。違反法規，影響項目實施；未按規定編制審批開工報告，影響項目實施。
二、控制點
1、限上工程項目由工程部與分（子）公司經理（董事長）簽訂項目法人責任書。經工程部確認，分（子）公司依照項目法人責任書進行績效考核和獎懲兌現。
2、分（子）公司負責依法取得建設用地、城市規劃、環境保護、消防等方面的行政許可。
3、分（子）公司在基礎設計批復后的一個月內，編制完成限上工程項目總體統籌控制計劃。
重點工程項目的總體統籌控制計劃報工程部組織審查并批準，其他限上工程項目的總體統籌控制計劃報工程部備案。
4、分（子）公司應當依法向政府授權的石油化工工程質量監督機構辦理建設項目工程質量監督申報手續，并取得監督注冊通知書。
5、在列入年度固定資產投資計劃且其他開工條件準備基本就緒后，分（子）公司應當按照工程部的規定，編制建設工程項目開工報告。工程部負責審批限上工程項目的開工報告；限下工程項目的開工報告，由工程部委托分（子）公司審批。
三、適用單位：分（子）公司、工程部
四、不相容崗位
五、控制點分值：10分
六、控制點相關資料：限上項目法人責任書；行政許可批復；總體統籌控制計劃；監督注冊通知書；開工報告
七、相關制度索引：2.18.1；1.18.4；1.18.5
八、會計報表認定
九、會計報表項目